V rámci připravované důchodové reformy nás od 29. února 2012 čekají reformy i v penzijním připojištění. Aktuální změny se týkají přestupu k jiné společnosti nabízející penzijní připojištění – od konce února už nebude možné přecházet mezi jednotlivými fondy.
Nový koncept – třetí pilíř
V současné době stojí český důchodový systém na 2 pilířích. První pilíř je založen na sociálním pojištění, ze kterého jsou důchody nyní průběžně vypláceny. Druhý pilíř teprve bude zaveden a jeho koncept je založen na investici – kdo se rozhodne pro tento způsob, může své peníze investovat konzervativním i dynamickým způsobem. Jednoduše řečeno, kdo více investuje, může více získat, ale i ztratit. Prostředky k investicím budou fondy získávat 2 cestami – 3% ze sociálního pojištění a druhá část bude tvořena částkou, která bude odpovídat minimálně 2 % sociálního pojištění. Tuto částku bude každý investovat navíc.
Budete-li mít zájem spořit v rámci druhého pilíře, budete do něj moci vstoupit kdykoli do konce roku, v němž dosáhnete 35 let věku. Pokud bude zájemce o účast v době spuštění druhého pilíře starší než 35 let, bude muset své rozhodnutí učinit během prvního pololetí roku 2013.
Třetí pilíř je tvořen současným penzijním připojištěním a životním pojištěním. Bude rozdělen na transformované a účastnické fondy. Transformované fondy vzniknou ze stávajících penzijních fondů. V jejich rámci se změní výše státního příspěvku a podmínky pro jejich získání.
Od 1. ledna 2013 bude občan s uzavřeným penzijním připojištěním automaticky převeden do takzvaného transformovaného fondu, kde mu zůstanou zachovány všechny dnešní podmínky. Z tohoto fondu budete moct vystoupit a změnit jej, ale přijdete o současné výhody. To je především:
- garance nejhůře nulového ročního výdělku fondu,
- možnost požádat si o jednorázovou výplatu naspořené částky nebo o výsluhovou penzi, což je výběr poloviny prostředků po 15 letech spoření.
Rozhodnete-li se pro účastnické fondy, zůstanou vám zachovány státní příspěvky, daňové úlevy i s možností příspěvku zaměstnavatele. Účastnické fondy ovšem nebudou mít garanci nezáporného zhodnocení prostředků – bude v nich možné dosáhnout vyšších, ale i záporných výnosů. Mezi novými účastnickými fondy bude možné přestupovat.
Srovnání výnosů za rok 2009, 2010
| Penzijní fond | výnosy 2009 | výnosy 2010 |
| AEGON PF | 2,10 % | 2,11 % |
| AXA PF | 0,00 % | 1,50 % |
| Allianz PF | 3,00 % | 3,00 % |
| Generali PF | 2,00 % | 2,10 % |
| ING PF | 0,04 % | 1,90 % |
| PF Komerční banky | 0,58 % | 2,20 % |
| PF České Spořitelny | 0,40 % | 2,00 % |
| PF České Pojišťovny | 0,20 % | 2,00 % |
| PF ČSOB Stabilita | 0,05 % | 1,40 % |
| PF ČSOB Progres | 0,02 % | 1,40 % |
Změní se i výše státního příspěvku
Nejnižší částka, kterou lze spořit je v současné době 100 Kč. Od 1. ledna 2013 dojde k úpravě výše státního příspěvku v závislosti na uspořené částce. Pro získání státního příspěvku si budete muset měsíčně spořit alespoň 300 Kč. Srovnání výše příspěvků najdete v tabulce pod textem:
| Vklad účastníka | státní příspěvek – současnost | státní příspěvek od roku 2013 |
| 100 Kč | 50 Kč | 0 Kč |
| 200 Kč | 90 Kč | 0 Kč |
| 300 Kč | 120 Kč | 90 Kč |
| 400 Kč | 140 Kč | 110 kč |
| 500 Kč | 150 Kč | 130 Kč |
| 600 Kč | 150 Kč | 150 Kč |
| 700 Kč | 150 Kč | 170 Kč |
| 800 Kč | 150 Kč | 190 Kč |
| 900 Kč | 150 Kč | 210 Kč |
| 1 000 Kč a vyšší | 150 Kč | 230 Kč |
Zrušit penzijní připojištění se nevyplatí
Pokud uvažujete o úplném zrušení penzijního připojištění, přijdete tak nejen o státní příspěvky, ale navíc vám budou zdaněny výnosy z vkladů i příspěvky zaměstnavatele. Zdanění činí 15 %, penzijní připojištění můžete zrušit po 12 měsících od jeho založení.
Pokud chcete spoření na penzi zrušit kvůli vaší současné finanční situaci, měli byste vědět, že za určitých podmínek lze požádat o přerušení penzijního připojištění. Smlouvu přerušíte písemným oznámením, ve kterém uvedete jasně den přerušení pojištění.
Tímto dnem je pak první kalendářní den měsíce, který následuje po doručení písemného oznámení penzijnímu fondu, který přerušení nabízí. Abyste mohli přerušit penzijní připojištění, musíte platit příspěvky na penzijní připojištění alespoň 36 měsíců nebo platit alespoň 12 měsíců v případě každého dalšího přerušení u téhož penzijního fondu.
I při přerušení má účastník právo na výnosy.